Убытки прошлых лет в декларации по налогу на прибыль и в бухгалтерском балансе
Добрый день!
Возник вопрос по переносу убытков прошлых лет. Мы ООО на ОСНО. При закрытии января 2013 г. выходило сообщение о незакрытом счете 09, знакомая, думаю, многим ситуация, которую тут много раз обсуждали. Я сделала нужные проводки на конец 2012г, все получилось вроде бы, но что-то гложат меня сомнения, что сумма ОНА очень увеличилась за год.
Сейчас закрываю 2013 год - у нас выходит убыток. И, как я понимаю, остаток на счете 09, соответственно, увеличивается (судя по моей оборотке).
В чем мой вопрос: должен ли этот ОНА отражаться в декларации за 2013 г? Где он должен отражаться? Формирую в программе декларацию - и не вижу в Приложении 4 к листу 02 никаких убытков.
Объясните, пожалуйста, каким образом нужно сделать декларацию, чтоб все пошло).
Заранее спасибо!
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.5)
Возник вопрос по переносу убытков прошлых лет. Мы ООО на ОСНО. При закрытии января 2013 г. выходило сообщение о незакрытом счете 09, знакомая, думаю, многим ситуация, которую тут много раз обсуждали. Я сделала нужные проводки на конец 2012г, все получилось вроде бы, но что-то гложат меня сомнения, что сумма ОНА очень увеличилась за год.
Сейчас закрываю 2013 год - у нас выходит убыток. И, как я понимаю, остаток на счете 09, соответственно, увеличивается (судя по моей оборотке).
В чем мой вопрос: должен ли этот ОНА отражаться в декларации за 2013 г? Где он должен отражаться? Формирую в программе декларацию - и не вижу в Приложении 4 к листу 02 никаких убытков.
Объясните, пожалуйста, каким образом нужно сделать декларацию, чтоб все пошло).
Заранее спасибо!
Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.5)
Comments
-
Здравствуйте!Цитата: Возник вопрос по переносу убытков прошлых лет. Мы ООО на ОСНО. При закрытии января 2013 г. выходило сообщение о незакрытом счете 09, знакомая, думаю, многим ситуация, которую тут много раз обсуждали. Я сделала нужные проводки на конец 2012г, все получилось вроде бы, но что-то гложат меня сомнения, что сумма ОНА очень увеличилась за год.Сейчас закрываю 2013 год - у нас выходит убыток. И, как я понимаю, остаток на счете 09, соответственно, увеличивается (судя по моей оборотке).В чем мой вопрос: должен ли этот ОНА отражаться в декларации за 2013 г? Где он должен отражаться? Формирую в программе декларацию - и не вижу в Приложении 4 к листу 02 никаких убытков.Объясните, пожалуйста, каким образом нужно сделать декларацию, чтоб все пошло).Заранее спасибо! Работаю в 1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.83) конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.55.5)Если речь о Декларации по НП, то , естественно, сама сумма ОНА как разница в налоге между расчетными величинами потенциального налога по Бухучету и суммой по Налоговому учету, нигде в ней (в декларации) не может отразиться.😠
Записи по сч09 формируются только в БУ и фиксируют то самое расхождение по налогу. -
Цитата: Если речь о Декларации по НП, то , естественно, сама сумма ОНА как разница в налоге между расчетными величинами потенциального налога по Бухучету и суммой по Налоговому учету, нигде в ней (в декларации) не может отразиться.😠Записи по сч09 формируются только в БУ и фиксируют то самое расхождение по налогу.
Алена, спасибо!
